每个企业，对于财务各方面都要制定管理制度，对于企业的资金报销方面，财务是如何进行管理的呢？以下请看财务报销管理规定：
　　
　　为进一步加强财务管理，完善报销制度，切实有效地执行公司财务预算，降低成本，提高经济效益，现将公司有关资金审批、财务报销以及支票、现金领用等事项规定如下：
　　
　　一、物资采购管理。
　　
　　1、公司各单位、部门办公用品（含计算器、打印纸等物品）的配置、采购、业务票据和名片等印刷，由综合办公室统一管理。综合办公室应编制公司全年办公经费预算，经公司领导批准后，由综合办公室做好办公用品的采购、领用等日常管理工作。综合办公室应完善办公用品的管理制度，对领用的办公用品按单位、部门设置台帐，年度按费用预算进行审核。对领用的低值易耗品，有关责任人要妥善保管，遗失的查明原因，合理赔偿。
　　
　　2、日常维修材料、低值易耗品等采购管理。
　　
　　（1）公司的房屋日常维修材料、低值易耗等物资的采购由房地产开发公司统一负责，房地产开发公司应设立材料物资帐，办理出入库登记手续，做到帐目、实物相符。
　　
　　（2）食堂零星专用物资由物业管理部负责采购，建立、健全物资出入库制度，做到帐目清楚、手续齐全。
　　
　　（3）港务新村的房屋、设施日常维修材料、低值易耗等物资的采购由物业管理部负责编制预算，报请公司领导审定，房地产开发公司负责采购。应设立单独材料物资帐，办理出入库登记，做到帐目、实物相符。
　　
　　3、属于固定资产的物资采购，按规定列入集团年度技改预算。属于固定资产技改预算外的物资采购，必须先将采购计划报送计划财务科，由计划财务科审核汇总后报请公司领导审定，并按规定由有关部门统一办理。
　　
　　物资采购坚持“货比三家”的原则，以节约采购成本。采购员必须对其采购物品的质量负责。对金额较大的物资采购，按规定采用询价或招投标方式确定，并签订采购合同，以防经济纠纷的发生。对失职者要追究责任，并视情节轻重予以处理。
　　
　　采购物资的报销：由经办人及验收人签字，由部门负责人审核，公司领导审批。
　　
　　二、基建、技改项目及修理项目财务报销管理
　　
　　1、基建、技改项目及维修项目按经济合同、工程预决算付款，由经办人签字，房地产开发公司负责人审核，公司领导审批。
　　
　　2、房屋日常维修费用，由经办人签字，有关部门负责人审核，公司领导审批。
　　
　　3、生产设备、设施、仪器和电脑等修理由相关部门经办、审核，公司领导逐级审批。2000元以上修理项目要求先行报告维修计划（必要时委托有关技术部门作技术鉴定），报公司领导批准后方可进行修理。
　　
　　4、车辆修理原则上归口综合办公室管理。2000元以上车辆修理项目要求先行报告维修计划（必要时委托有关技术部门作技术鉴定），报公司领导批准后方可进行修理。费用报销由经办部门签字，综合办公室负责审核，公司领导审批。
　　
　　5、港务新村必须改造的基础设施，由物业管理部提出改造项目工程量和资金预算，送计划财务科审核后报公司领导核准，由公司报集团审批后实施。
　　
　　对金额较大的基建、技改项目及维修项目，按规定采用询价或招投标方式确定，并签订有关合同，以防经济纠纷的发生。
　　
　　三、职工出差审批和费用报销管理
　　
　　职工因公出差，费用报销审批办法为：
　　
　　在宁波市（六区范围）出差的，由部门负责人审批。职工出宁波市（六区范围）的差旅费，由部门负责人审核，公司领导审批。部门负责人出差，由公司领导审批。
　　
　　差旅费原则上在出差回来一个星期内报销。职工出差期间，原则上限制乘坐出租车辆，确因工作需要使用，发生的费用由部门负责人审核，经公司领导批准后，可给予报销。出差费用报销按集团公司有关规定办理。
　　
　　四、业务招待费报销管理
　　
　　在对外业务中，应按照“合理、必须、节约”原则，控制业务招待费支出，各部门需要招待用餐的，要事先经公司领导同意。业务招待费报销由部门负责人审核后，公司领导审批。集团内各单位公务活动需要在本单位就餐的，原则上安排工作餐，标准为人均15元。
　　
　　五、会议费用报销管理
　　
　　严格控制会议数量、规模以压缩会议费用。经批准召开的各类会议，要事先根据会议的人数、时间等申报费用预算，经计划财务科审核后，报公司领导审批。
　　
　　六、业务资料、报刊费报销管理
　　
　　各单位、部门报刊费、技术业务资料等需编制年度预算，综合办公室汇总、审核，公司领导审批。
　　
　　七、外付劳务费用管理
　　
　　对外支付装卸费、劳务费用必须签订劳务合同，由经办部门承办，综合办公室审核、公司领导审批。
　　
　　八、保险费用管理
　　
　　机动车辆保险，在集团规定的投保范围、险种、费率和额度内选择合适的保险公司进行投保，不得任意扩大保险范围和提高投保标准。机动车辆保险由车辆管理部门负责办理，计划财务科审核、公司领导审批。
　　
　　九、支票、现金领用管理
　　
　　无论是采购物品还是支付其它费用凡需借用支票、现金或通过银行汇款的，均需按规定填写领款单，借用支票必须填写收款单位名称、金额，由各单位、部门负责人审核，公司领导审批。一般情况下，不得借空白限额支票。采购物品或支付其它费用，结算金额在1000元以上的，一般通过转帐结算。
　　
　　十、其它费用管理
　　
　　各部门安装电话等办公设施、职工培训费、劳动保护费、车辆养路费、通行费、绿化费、防疫经费等由有关部门负责审核，公司领导审批。水、电费由综合办公室负责审核，公司领导审批。职工幼儿保育费、职工困难补助费（限额以下）、托费、职工疗休养费用、职工家属医药费、职工专项医疗补助、独生子女费、女职工生养基金和卫生用品、有线电视安装及收视费、精神文明奖励由有关部门审核，公司主管领导审批。
　　
　　除以上项目外，其它费用支出一律由有关部门经办，部门负责人审核，公司领导审批。
　　
　　十一、本规定自发文之日起执行，本规定由计划财务科负责解释，公司以前所发文件与本规定有抵触的一律以本规定为准。
　　
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