公司的费用都需要经过审批并由财务部来发放，公司费用报销审批有哪些管理办法呢？下面企业管理网为大家整理了公司费用报销审批办法，仅供各位参考。

　　为贯彻厉行节约的方针，强化费用开支管理，提高工作效率，特制定本办法。
　　
　　一、开支标准及审批权限
　　
　　1．行政开支
　　
　　（1）办公用品
　　
　　A．公司日常办公用品由综合部统一购买，各部门按需领用，不得另行购置。
　　
　　B．企划部、研究部的试验检测仪器设备及损件、菲林制作等专业用品购买费用由本部门的负责人初审，报总经理审批（其中固定资产须按规定程序办理）。
　　
　　（2）工厂生产性开支每件（批）在______元以下由工厂指定负责人审批。
　　
　　（3）手机话费管理按公司《手机话费管理暂行规定》执行。
　　
　　（4）医疗费、员工生活福利性支出由总经理审批。
　　
　　（5）超过_____元办公设备支出，按固定资产报销制度执行。
　　
　　2．差旅费借支与报销
　　
　　（1）所有员工出差，都须填报《出差计划申请表》，主管以上（含主管）人员出差由总经理审批，主管以下员工出差由所在部门负责人审批。
　　
　　（2）员工凭批准的出差计划表到财务部申领借款，财务部依据员工出差在外的时间、路程等核定差旅费借款限额，办理借款手续。
　　
　　（3）公司员工出差费用报销按公司《差旅费用标准及管理办法》执行。
　　
　　3．医疗费用报销
　　
　　（1）凡是公司转正后的员工，因病住院医疗费用按实际发生的_____%核报，按在公司任职年限，上限第_____年为_____元，任职增加一年，上限上浮_____元。
　　
　　（2）门诊医疗费用需提供县级（含县级）以上医院的电脑正式发票给予核销，按在公司任职年限，上限第_____年为_____元，任职增加_____年，上限上浮_____元。
　　
　　（3）涉及美容、保健的医疗费用不在报销范围内。
　　
　　（4）试用期人员不享受医疗费。
　　
　　二、管理规定
　　
　　1．严格招待报账程序，部长级人员费用及借支，由总经理审批，普通员工费用及借支由部门主管审批。
　　
　　2．强化财务的最后审查把关权，会计必须按照制度审核签字准予报销，财务人员只对每单开支进行复核，对不合理开支，虚假报销由财务部转总经理调整处理。
　　
　　3．所有开支都必须凭原始凭证报销，特殊情况由财务部与审批人商计解决。
　　
　　4．凡属公司资产必须分类登记，明确责任，专人管理。
　　
　　5．违反本办法规定造成的费用支出，全部由相应部门或个人承担。
　　
　　三、本办法自公布之日起执行。
　　
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