每一个杂志社，为加强其财务管理，结合杂志社的实际，以下整理了详细的杂志社财务制度的范本，可供参考。
　　
　　为了加强杂志社的财务管理，根据《会计法》等有关法律法规及省地方志办公室财务管理制度，结合本社实际，特作如下暂行规定：
　　
　　一、经费开支管理及审批的原则
　　
　　1.一切经费开支，必须严格执行财务法律法规和各项制度，在总编的领导下，实行一支笔审批的原则。
　　
　　2.严格贯彻专款专用的原则，划清业务经费开支和专项经费开支的范围，不许乱挤乱摊费用和超范围批支。
　　
　　3.杂志社各专项开支必须先填写申请单，按权限办理审批手续；所有经济往来一律由财务人员统一结算；现金支票和转账支票一律由财务人员经手。
　　
　　4.各项经费开支应遵循勤俭节约，反对铺张浪费，精打细算，先急后缓，先发展后集体福利及合理使用的原则。
　　
　　二、各项经费开支管理及审批细则
　　
　　l.杂志社一切开支必须年初预算，按照预算所规定的开支幅度严格审批，凡开支费用须经社负责人核签后审批。
　　
　　2.因印刷、购物及其它业务向外单位付款，系转账支付的由财务人员统一办理；系现金支付的，由经办人写出借据从出纳借出现金并及时结算。
　　
　　3.凡杂志社指派的工作人员出差，补助标准一律按省财政厅的有关规定执行。市内公务活动不得报销交通费，特殊情况下需乘坐出租车或公共汽车的，需征得总编同意，据实报销。
　　
　　4.出差人员所借差旅费，在返回单位后7日内报销，结清借账，特殊情况下不能按时结账的，要向总编室说明情况。对逾期不报结账者，财务不再办理下次借支，并从借款者的下月工资的50％以内以还借款还清欠款为止。
　　
　　5.必要的公务招待，须填写申请单，经杂志社领导批准后方可安排。所有招待费用，均凭用餐单据报销。
　　
　　6.凡联系业务需要邮寄件经总编室负责人同意，由通联收发人员统一办理，特殊情况经办人可直接到邮局办理。否则不予支付费用。
　　
　　7.每期作者的稿费，由通联收发人员按编辑部开出的作者的地址、邮编、姓名、金额认真填制汇款单，并经领导审批后办理寄款手续。如有误差，往返邮寄的一切费用，由责任人负责，财务人员不再重复支出稿费。
　　
　　8.业务需要的采购物品由各部门负责人写出书面购物申请，经总编批准后由总编室派人统一购置；所购公物品由总编室统一登记建账，并完备领用手续。凡报销的各类购物凭证必须为税务部门规定统一发票，其它发票不报销。特殊情况经办人员须事先向领导说明情况，征得领导同意后方可报销。所有报销凭证一律要有经办、证明、审核人签字、领导审批，购物发票须附物品清单和验收入登记证明，否则不予报销。
　　
　　9.为避免现金丢失、被盗，财务人员留用的备用金不得超过300元，到银行提取现金在千元以上须两人同行。否则造成有损失由责任人承担。
　　
　　10.财务管理，坚持“两公开一监督’’制度，实行民主理财和民主监督，健全支出控制机制，强化资金管理。
　　
　　三、其它有关收款票据制度
　　
　　1.通过银行汇来的各种款项，由出纳按汇款单位内容分类登记，并时交会计开具发票。
　　
　　2.凡通过邮局汇款或采信夹款的方式汇来的款项一律由负责收发的同志进行分类登记后交出纳开具收据并及时交款，出纳收款后，应为所开票据各联逐一审核并加盖财务章和本人私章。
　　
　　3.各类收款项目，不论金额大小，一律先收款后开发票，特殊情况必须事先经领导批准后方可先开票后收款，否则因此造成的损失一律由责任人负责赔偿。对广告费开票收款按广告管理办法有关规定执行。
　　
　　4.杂志社各项业务往来，必须按月结清帐目，并将收支情况填写会计月报表送杂志社领导审阅。